信用證實(shí)踐操作詳解
一份信用證可能牽涉到的當(dāng)事人有:
(1)開證申請人(Applicant)。向銀行申請開立信用證的人。
(2)開證行(Opening/Issuing Bank)。接受開證申請人的委托開立信用證的銀行,它承擔(dān)保證付款的責(zé)任。
(3)通知行(Advising/Notifying Bank)。指受開證行的委托,將信用證轉(zhuǎn)交出口人的銀行,它只證明信用證的真實(shí)性,不承擔(dān)其他義務(wù)。
(4)受益人(Beneficiary)。指信用證上所指定的有權(quán)使用該證的人,即出口人或?qū)嶋H供貨人。
(5)議付銀行(Negotiating Bank)。指愿意賣入受益人交來跟單匯票的銀行。
(6)付款銀行(Paying/Drawee Bank)。信用證上指定付款的銀行,在多數(shù)情況下,付款行就是開證行。
理論上信用證的一般程序是:
(1)開證申請人根據(jù)合同填寫申請書并交納押金或提供其他保證,請開證行開證。
(2)開證行根據(jù)申請書內(nèi)容,向受益人開出信用證并寄交出口人所在地通知行。
(3)通知行核對印鑒無誤后,將信用證交受益人。
(4)受益人審核信用證內(nèi)容與合同規(guī)定相符后,按信用證規(guī)定裝運(yùn)貨物、備妥單據(jù)并開出匯票,在信用證有效期內(nèi),送議付行議付。
(5)議付行按信用證條款審核單據(jù)無誤后,把貨款墊付給受益人。
(6)議付行將匯票和貨運(yùn)單據(jù)寄開證行或其特定的付款行索償。
(7)開證行核對單據(jù)無誤后,付款給議付行。
(8)開證行通知開證人付款贖單。
而實(shí)際操作中,一般的過程是:
準(zhǔn)備操作信用證的時(shí)候,把你的開戶銀行的名稱、地址、SWIFT代碼等資料(告知你的開戶銀行,準(zhǔn)備操作信用證,銀行就會把這些資料完整提供給你)告訴客戶??蛻舻拈_證行會按照這個(gè)資料把信用證開出到你的銀行。你的銀行收到信用證以后會及時(shí)通知你,你可以去領(lǐng)回原件,也可以領(lǐng)完整的復(fù)印件而將原件放在銀行保管。根據(jù)信用證準(zhǔn)備貨物、運(yùn)輸并整理好全套信用證上規(guī)定的單證,在信用證規(guī)定的時(shí)限內(nèi)把全套單證交給你的銀行,你的銀行會事先審核一遍,發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤就提醒你修改。修改不了的就征詢你的意見,是否“不符點(diǎn)”交單(關(guān)于類似情況的應(yīng)對處理,我們下面還要詳細(xì)談到)。如果審核無誤的就轉(zhuǎn)交給國外開證行。通常一周以內(nèi)開證行就可以收到這套單證,一般在7個(gè)工作日會審核單證,認(rèn)可無誤后即通知你的客戶付款并取走單證----即術(shù)語“贖單”。加上國外付款抵達(dá)國內(nèi)銀行帳戶的時(shí)間,如無意外,從你交單銀行到貨款,大約3周時(shí)間。
因?yàn)橛秀y行信用做保障,如果單證沒有問題的話,客戶是無權(quán)拒絕付款贖單的??扇绻胁环c(diǎn)就麻煩了,銀行多半會征詢客戶,是否贖單就看客戶的意愿了。
信用證開出來之前,作為受益人,一定要與申請人----也就是客戶預(yù)先商量好條款,特別是單證要求方面的條款。雖然說信用證開出后,發(fā)現(xiàn)不妥還可以提請銀行修改,但因?yàn)樾薷囊残柚辽賻资澜鸬氖掷m(xù)費(fèi),客戶一般都不大樂意,彼此麻煩還可能傷和氣。所以,信用證的審核工作應(yīng)該在申請前就著手。
但是,如果發(fā)現(xiàn)開出的信用證出現(xiàn)問題條款,就一定要及時(shí)修改,哪怕答應(yīng)客戶修改手續(xù)費(fèi)由我方承擔(dān)。不要輕易不符點(diǎn)交單,也不要輕易相信客戶“接受不符點(diǎn)”的單方承諾。因?yàn)樾庞米C是銀行開出來的,銀行承擔(dān)責(zé)任。即使客戶對你承諾了,銀行沒有得到客戶確認(rèn),也沒有用。特別是碰到信譽(yù)不佳的客戶,如果預(yù)先知道將產(chǎn)生不符點(diǎn),在裝運(yùn)出港后,會故意刁難,借機(jī)壓價(jià),而出口商則處于被動地位。
初次接觸信用,往往會被密密碼碼的條款弄暈了。其實(shí)這其中有個(gè)決竅。例如:
44C LATEST DATE OF SHIPMENT15SEP2005
即:44C最后裝船期2005年9月15日